Calculadora TikTok Shop
Buscando taxas no TikTok…Dados do pedido
Frete
Canal de venda e tráfego
Custos do produto e operação
Impostos
Distribuição das vendas por estado
Percentual das suas vendas em cada estado. A referência é a participação aproximada de cada estado na população (IBGE, Censo 2022); troque pelos números das suas vendas.Extrato de liquidação TikTok
DRE do pedido
Simulação de impostos por regime tributário
Custo estimado. Toque em um regime para aplicá-lo na calculadora. O imposto é descontado depois do valor líquido da venda, do custo do produto e das despesas.
Prazo de recolhimento do Imposto de Renda (IRPJ)
| Apuração | Quem usa | Prazo de pagamento |
|---|---|---|
| Trimestral | Lucro Presumido e Lucro Real trimestral | Quota única até o último dia útil do mês seguinte ao fim do trimestre: abril, julho, outubro e janeiro |
| Trimestral, parcelado | Opção da empresa | Até 3 quotas mensais iguais, no último dia útil dos três meses seguintes ao trimestre, com juros Selic a partir da segunda. Quota mínima de R$ 1.000; imposto abaixo de R$ 2.000 é pago em quota única |
| Estimativa mensal | Lucro Real anual | Até o último dia útil do mês seguinte ao de referência |
| Ajuste anual | Lucro Real anual | Saldo apurado em 31 de dezembro pago em quota única até o último dia útil de março do ano seguinte |
Os trimestres terminam em 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro. A CSLL segue os mesmos prazos do IRPJ. Fonte: Lei 9.430/1996, artigos 1º, 5º e 6º.
Regras em vigor no TikTok Shop Brasil
Anúncios, agência, host de live e custos da operação entram quando você preenche os campos. O imposto, quando ligado, é um custo estimado.
Tabelas de referência do imposto estimado
Conferidas em 12/10/2026Tributos federais (Receita Federal)
| Tributo | Lucro Presumido (comércio) | Lucro Real |
|---|---|---|
| PIS/Pasep | 0,65% da receita | 1,65% da receita, com crédito das compras |
| Cofins | 3% da receita | 7,6% da receita, com crédito das compras |
| IRPJ | 15% sobre 8% da receita = 1,2% | 15% do lucro apurado |
| Adicional do IRPJ | 10% sobre a parcela do lucro acima de R$ 20.000 por mês (não entra na estimativa) | |
| CSLL | 9% sobre 12% da receita = 1,08% | 9% do lucro apurado |
| Usado na calculadora | 3,65% + 2,28% = 5,93% do preço | 9,25% do preço menos o custo do produto; IRPJ e CSLL em 0% (empresa sem lucro tributável) |
Lucro Presumido acima de R$ 5 milhões de receita no ano: a LC 224/2025 acrescenta 10% aos percentuais de presunção sobre a parcela excedente (8% vira 8,8% e 12% vira 13,2%), o que leva o IRPJ + CSLL de 2,28% para 2,51% nessa parcela. As alíquotas de teste de CBS e IBS de 2026 não entram na estimativa.
Reforma tributária: o que a chave "IBS e CBS" aplica em cada ano
| Ano | PIS/COFINS | CBS | IBS | ICMS e DIFAL |
|---|---|---|---|---|
| 2027 e 2028 | extintos | 8,7% | 0,1% | 100% da alíquota atual |
| 2029 | extintos | 8,8% | 1,77% | 90% |
| 2030 | extintos | 8,8% | 3,54% | 80% |
| 2031 | extintos | 8,8% | 5,31% | 70% |
| 2032 | extintos | 8,8% | 7,08% | 60% |
| 2033 em diante | extintos | 8,8% | 17,7% | extintos |
CBS de 8,8% e IBS de 17,7% são as alíquotas de referência estimadas (26,5% no total); o Comitê Gestor do IBS projeta 9,21% e 18,7%. A alíquota da CBS de 2027 depende de resolução do Senado, prevista para até 15/12/2026. IBS e CBS são calculados por fora, sobre o preço menos o custo do produto (crédito da compra). IRPJ e CSLL não mudam, o TTS de MG encolhe junto com o ICMS, e o Simples Nacional continua com o DAS. Em 2026, o teste de 0,9% de CBS e 0,1% de IBS é compensado com PIS/COFINS e não altera a conta. Base: Emenda Constitucional 132/2023 e LC 214/2025.
ICMS de Minas Gerais (SEF-MG)
| Operação | Alíquota | Base legal |
|---|---|---|
| Venda dentro de MG, regra geral | 18% | RICMS/2023, Anexo I, Parte 1, item 7.1 |
| Venda de MG para PR, SC, RS, SP e RJ | 12% | Resolução do Senado 22/1989 |
| Venda de MG para os demais estados e o DF | 7% | Resolução do Senado 22/1989 |
| Produto importado, em venda interestadual | 4% | Resolução do Senado 13/2012 |
| DIFAL, comprador pessoa física de outro estado | Alíquota interna do destino menos a interestadual | Emenda Constitucional 87/2015 |
Sem TTS, a calculadora aplica a alíquota de MG sobre o preço menos o custo do produto (crédito da compra) e soma o DIFAL sobre o preço. Produtos com substituição tributária ou alíquota própria fogem dessa regra.
TTS de e-commerce de MG: recolhimento efetivo de ICMS
| Venda | Produto nacional | Produto importado |
|---|---|---|
| Para outro estado | 1,3% do valor da operação | |
| Dentro de MG, alíquota de até 12% | 2% | 8% |
| Dentro de MG, alíquota de 18% | 6% | 14% |
| Dentro de MG, alíquota de 23% | 11% | 19% |
| Dentro de MG, alíquota de 25% | 13% | 21% |
A SEF-MG não publica esta tabela: os percentuais constam do regime especial de cada empresa (Resolução SEF 5.793/2024). Os valores acima vêm de apresentação feita no CRC-MG em julho de 2024; confira com o seu regime. O TTS não vale para optantes do Simples Nacional, e o DIFAL do estado do comprador continua devido. A calculadora usa 1,3% para fora de MG e 6% dentro de MG.
DIFAL por estado nas vendas faturadas em Minas Gerais
| Estado do comprador | Alíquota interna | Interestadual saindo de MG | DIFAL | Faturamento no estado | DIFAL em reais |
|---|---|---|---|---|---|
| Faturamento total |
O DIFAL é a alíquota interna do estado do comprador menos a alíquota interestadual de saída de MG, aplicado sobre o preço de venda para consumidor final.
Alíquotas internas gerais, já com fundo de combate à pobreza quando cobrado sobre todos os produtos. Vêm de tabela de escritório tributário com a legislação de maio de 2026, não de fonte oficial única; confira no estado de destino.
Fontes: Receita Federal, IRPJ · Receita Federal, CSLL · Receita Federal, PIS/Pasep e Cofins · LC 224/2025 · SEF-MG, RICMS/2023 Anexo I · Resolução SEF 5.793/2024 · CRC-MG, TTS/E-commerce · Tabela de ICMS por estado